Tempo de leitura:9 minutos |Por:Equipe YUPSENI

1. I. O e-mail que alterou a conta bancária
2. II. Um conhecimento de embarque que parece real e não é
3. III. O despachante que recolheu a carga e fechou o escritório
4. 4. Quando uma carga paga dois bancos
5. V. O contêiner chegou. A carga dentro não era sua.
6. VI. Sete regras para proteger um pagamento em trânsito

Um importador canadense de painéis de parede em PVC fez tudo certo. Verificado de fábrica. Amostras aprovadas. Contrato assinado. Depósito de trinta por cento transferido para a conta da empresa do fornecedor. Produção concluída dentro do cronograma. Um dia antes do vencimento do saldo de 70%, chegou um e-mail do endereço habitual do fornecedor com um anexo: uma fatura revisada com novos dados bancários, explicada como uma atualização rotineira da conta. O comprador transferiu US$ 52.000 para a nova conta. O dinheiro desapareceu. O e-mail não veio do fornecedor. Veio de um fraudador que estava lendo o e-mail do fornecedor há semanas, esperando o momento exato do vencimento do pagamento.

Cinquenta-dois mil dólares. Um e-mail.

Este é o segundo de dois artigos sobre fraude no comércio de importação de materiais de construção em PVC. O primeiro cobriu riscos-do lado do fornecedor-roubo de identidade, isca-e-troca de amostras, certificações falsas e a empresa comercial que responde pelo nome de uma fábrica. Este artigo aborda o que acontece após a verificação do fornecedor: a interceptação de pagamentos, a falsificação de documentos de embarque, o despachante que pega a carga e desaparece e os esquemas de financiamento de armazéns que vendem a mesma mercadoria a dois compradores. Ele pressupõe que o fornecedor é genuíno. A ameaça vem de fora da transação-ou de um fornecedor genuíno que encontra uma maneira de extrair valor de um negócio após a assinatura dos termos. Para o quadro jurídico que rege quem detém que documentos e quando, ocondições de pagamento e guia de conhecimento de embarquefornece a estrutura completa.

O caso do importador canadiano não é hipotético. É a fraude de pagamento mais comum no comércio internacional e tem um nome: comprometimento de e-mail comercial, ou BEC. O fraudador obtém acesso ao sistema de e-mail de uma das partes-geralmente o do fornecedor, porque as fábricas menores executam uma segurança de e-mail mais fraca do que os grandes importadores-e lê a correspondência passivamente durante semanas, aprendendo o ritmo do negócio. Quando um pagamento é iminente, o fraudador envia uma instrução da conta comprometida ou de um endereço semelhante que difere em um caractere, orientando o comprador a enviar fundos para uma conta controlada pelo fraudador.

O e-mail parece autêntico porque vem de uma conta autêntica. O momento é certo porque o fraudador está lendo a correspondência. A solicitação é plausível porque o fraudador aprendeu a linguagem que o fornecedor utiliza. A única coisa errada é o número da conta bancária, e um comprador que não verifica de forma independente uma alteração de dados bancários em relação a um canal previamente confirmado não tem defesa contra isso.

Uma variante deste ataque tem como alvo o lado do comprador. O fraudador compromete o e-mail do comprador e envia ao fornecedor um pedido de compra fraudulento com dados alterados do destinatário. O fornecedor envia para o armazém do fraudador. O comprador descobre o desvio quando o pedido genuíno não chega. Ambas as variantes exploram a mesma vulnerabilidade: uma única conta de e-mail comprometida que nenhuma das partes sabe que foi violada.

O conhecimento de embarque é o documento de título. Segure o original e você terá o direito de reivindicar a carga. Forje-o de forma convincente e você poderá vender uma carga que não existe-ou vender a mesma carga para dois compradores ao mesmo tempo.

Um importador nigeriano de painéis de teto de PVC recebeu uma cópia digitalizada do conhecimento de embarque do fornecedor mostrando o número do contêiner, o nome do navio, a data da partida e o campo do destinatário correspondente à sua empresa. Ele transferiu o saldo de 70 por cento. A embarcação existia. A data da partida era real. O número do contêiner, quando verificado no sistema de rastreamento da transportadora, pertencia a uma remessa diferente-um contêiner de telhas cerâmicas com destino a Roterdã, e não painéis de teto de PVC com destino a Lagos. O conhecimento de embarque era uma falsificação construída sobre um modelo real, com um navio real e uma data real, e um campo crítico alterado. O fornecedor nunca carregou a mercadoria. O fornecedor carregou uma história em um PDF.

A verificação de um conhecimento de embarque exige o contato direto com a transportadora,-não com o despachante, nem com o fornecedor, mas com a companhia marítima indicada no documento. Cada grande transportadora mantém um sistema de rastreamento de contêineres acessível pelo número do contêiner. Um número de contêiner que não aparece no sistema da transportadora, ou que aparece, mas mostra origem, destino ou mercadoria diferente, é um conhecimento de embarque que não deve ser pago. A verificação leva cinco minutos. A falha em executá-lo custa um contêiner.

Uma variante mais sutil envolve um conhecimento de embarque genuíno que o fornecedor se recusa a liberar. A mercadoria é carregada, o navio parte, a cópia do B/L chega, o comprador paga o saldo-e o fornecedor não envia o original. O motivo geralmente é uma disputa que o fornecedor não divulgou: um sub{3}}fornecedor não pago, uma taxa portuária contestada pelo fornecedor ou uma tática para extrair um pagamento adicional que o contrato não prevê. O comprador pagou por mercadorias que não pode reivindicar. O fornecedor detém o documento de título como alavancagem.

A proteção é estrutural: utilize uma carta de crédito que exija o conhecimento de embarque original como documento apresentado, ou encaminhe o pagamento por meio de uma estrutura onde a liberação do B/L e a liberação do pagamento sejam simultâneas e não sequenciais. O guia de condições de pagamento vinculado acima cobre ambos os mecanismos.

O despachante é o intermediário entre o fornecedor, o transportador e o comprador. Um despachante competente e honesto faz com que a logística internacional pareça invisível. Um despachante que não seja nenhum dos dois pode destruir uma remessa.

Um importador americano de pisos SPC providenciou a remessa FOB por meio de um despachante recomendado por um conhecido do setor. O despachante cotou uma taxa competitiva, retirou o contêiner da fábrica e forneceu uma cópia do conhecimento de embarque. O comprador pagou o saldo de 70%. O navio partiu. Quando o comprador entrou em contato com o despachante para obter o B/L original, o número de telefone foi desconectado e o escritório-um endereço virtual em Shenzhen-nunca existiu fisicamente. O contêiner havia sido desviado no porto de transbordo. A carga foi vendida a terceiros. O comprador não teve recurso porque o despachante não era uma empresa em nenhum sentido significativo.

Um despachante deve ser verificado com o mesmo rigor que um fornecedor. Verifique sua licença comercial. Verifique o escritório físico-um endereço virtual que aparece em vinte outros registros de empresas é um padrão, não uma coincidência. Peça referências de importadores que os utilizaram em pelo menos três remessas. Confirme se eles estão registrados na associação de despachantes ou órgão regulador relevante em seu país. Um despachante que não consegue fornecer um endereço físico e referências verificáveis ​​é um despachante cuja carga você não deve confiar seu dinheiro.

Um risco paralelo é o despachante legítimo, mas incompetente-aquele que consolida a carga sem a documentação adequada, perde o prazo de entrega da alfândega ou perde o conhecimento de embarque original em seu próprio escritório. Os danos financeiros são menores, mas a perturbação operacional é real. A mesma verificação que filtra a fraude também filtra a negligência, porque um despachante com histórico e escritório físico tem algo a perder.

A fraude de recebimento de depósito-às vezes chamada de financiamento duplo-é menos comum que a interceptação de pagamentos, mas é mais prejudicial quando ocorre, porque normalmente envolve valores que são múltiplos do valor de um único contêiner. O mecanismo é simples de descrever e difícil de detectar. Um fornecedor armazena uma quantidade de produtos acabados em um depósito, obtém um recibo de depósito documentando o estoque e usa esse recibo como garantia com um banco ou fornecedor de financiamento comercial. O mesmo fornecedor então vende os mesmos produtos-ou promete o mesmo recibo-a um segundo financiador, a um comprador que pagou antecipadamente, ou a ambos. Um inventário físico respalda duas reivindicações financeiras.

A fraude é bem sucedida porque os recibos de armazém em algumas jurisdições não são registados centralmente e não são emitidos por terceiros independentes. Um recibo emitido por um armazém pertencente ou controlado pelo fornecedor é um documento que nada prova, exceto que o fornecedor tem acesso a uma impressora. O comprador ou financiador que confia nele sem verificar de forma independente o inventário físico está emprestando contra papel e não contra mercadorias.

Operadores de depósito independentes, sistemas de recebimento de depósito eletrônico registrados em um depósito central e auditorias de inventário-de terceiros são as defesas. Nenhum deles é gratuito e todos são mais baratos do que descobrir que os bens que você financiou também pertencem a um banco de outro país. Para a maioria dos importadores de materiais de construção de PVC que compram quantidades de carga-de contêineres, esse risco é menor do que as fraudes de pagamento e documentos acima-mas aumenta acentuadamente para compradores que financiam estoques em massa armazenados na origem por longos períodos.

Uma última categoria fica entre a fraude de fornecedor e a fraude documental: a remessa que chega conforme programado, com documentos válidos, contendo mercadorias que não correspondem ao pedido. Isso não é uma fraude no sentido criminal-o fornecedor produziu e enviou algo-mas é um dano comercial que o comprador descobre após o pagamento do dinheiro e a abertura do contêiner.

Um importador holandês encomendou placa de espuma de PVC de 0,55 g/cm³ para serigrafia. O container chegou com placas que mediam 0,48 g/cm³ na balança de densidade do comprador. A defesa do fornecedor: a especificação do contrato dizia “0,50–0,60 g/cm³” e 0,48 era próximo o suficiente. Posição do comprador: a amostra era 0,55, o pedido confirmado 0,55 e o intervalo do contrato era um erro de formatação no modelo do fornecedor que o comprador não havia corrigido. O fornecedor ofereceu desconto no próximo pedido. O comprador não tinha qualquer influência porque as mercadorias tinham sido pagas, expedidas e desembaraçadas, e o custo de devolução de um contentor para a China excedia o valor das mercadorias dentro dele.

A proteção está a montante: inspeção-de terceiros durante a produção ou antes do carregamento, um contrato que especifica tolerâncias com precisão e uma estrutura de pagamento que retém uma parte significativa do saldo até que as mercadorias sejam verificadas no destino. Alguns importadores negociam uma retenção de 5 a 10 por cento a pagar após a inspecção no destino, com os critérios de inspecção acordados no contrato. Os fornecedores nem sempre aceitam os termos de retenção e, quando o fazem, o preço unitário é ajustado para refletir o atraso no pagamento. A negociação é um teste tanto do relacionamento quanto dos termos.

O artigo complementar sobre verificação de fornecedores aborda as verificações de pré-{0}}pagamento que evitam que essa situação ocorra. A defesa após o fato é tênue, porque uma vez que o contêiner tenha sido pago, enviado e liberado, a posição de negociação do comprador expirou em grande parte.

Cada caso deste artigo tem uma característica comum: a fraude foi bem-sucedida porque o comprador contou com um único canal de verificação. Um e-mail. Um documento digitalizado. A palavra de um encaminhador. A defesa é sempre a mesma estrutura aplicada a uma ameaça diferente: verificação através de um canal independente antes de o dinheiro ser movimentado, não depois.

Os dois artigos desta série-verificação de fornecedores e proteção de pagamento-abordam o cenário de fraude desde o primeiro contato até a entrega final. Oguia de condições de pagamentoe oGuia Incotermsfornecer a estrutura jurídica que o fraudador explora quando o comprador não a compreende. Para uma cotação de um fornecedor cuja fábrica, certificados, conta bancária e despachante possam ser verificados de forma independente,entre em contato com nossa equipe de vendas.